Kā reģistrēt nodokļus par nepilna laika ienākumiem, kas nopelnīti vietnēs un citās interneta mārketinga vietnēs

Jums jāaizpilda un jāiesniedz C saraksts ar nodokļiem

Par ienākumiem, kas nopelnīti kā pašnodarbināta persona, nevis no darba devēja nopelnītajām algām, tiek ziņots par jūsu federālajiem ienākuma nodokļiem, aizpildot un kopā ar nodokļu deklarāciju veidlapu, kas pazīstama kā C saraksts .

C grafika kopiju jūsu kārtējā gada nodokļu deklarācijai var iegūt IRS vietnē šeit un norādījumus C grafika aizpildīšanai IRS vietnē šeit.

Nodokļu veidlapas C saraksts - izmanto uzņēmējdarbības ieņēmumu un izdevumu uzskaitei

Abi šie ir PDF faili, kurus var lejupielādēt un saglabāt datorā, un pašā C grafikā jūs varat aizpildīt informāciju tieši savā datorā, pēc tam to saglabāt un izdrukāt.

Pats grafiks C ir divu lappušu dokuments, kas ir samērā taisns un nav tik grūti saprotams un pilnīgs.

Kaut arī IRS C grafiks un citas šeit apspriestās nodokļu formas mēdz palikt aptuveni vienādas katru gadu, ciktāl to formāts, instrukcijas to aizpildīšanai bieži ietver būtiskas izmaiņas. Tā kā gan veidlapas, gan instrukcijas katru gadu var mainīties, jums vienmēr jāpārliecinās, ka gan izmantotā veidlapa, gan instrukcijas atbilst taksācijas gadam, par kuru iesniedzat pieteikumu.

Kaut arī C forma ir diezgan vienkārša, it īpaši attiecībā uz ienākumiem no nepilnas slodzes rakstīšanas, nevilcinieties meklēt profesionālu palīdzību, ja jums šķiet, ka tā jums nepieciešama. Bezmaksas palīdzība bieži ir pieejama no tādiem avotiem kā IRS vietne un kopienas organizācijas. Ir arī vairākas pieņemamu cenu nodokļu sagatavošanas programmatūras paketes, kā arī pieņemamu cenu profesionāli nodokļu sagatavošanas pakalpojumi.

Uz jūsu uzņēmējdarbības ienākumiem var attiekties pašnodarbinātības nodoklis

Ja C grafika 31. rindiņā parādāt peļņu, ņemiet vērā, ka 31. rindas pirmajā aizzīmes punktā ir norādīts Ja peļņa, ievadiet gan veidlapas 1040 12. rindā, gan SE grafika 2. rindā, kas nozīmē, ka papildus ievadīšanai pozitīvs skaitlis 1040. formas 12. rindā, iespējams, būs jāaizpilda arī SE grafiks, kura kopiju var iegūt IRS vietnē šeit.

SE grafiku izmanto, lai aprēķinātu tā saukto pašnodarbinātības nodokli, kas attiecas uz sociālās apdrošināšanas un Medicare nodokļa summām, kas atskaitītas no algas jūsu parastajā darbā katru algas dienu.

Darbinieku algu gadījumā no darbinieka algas tiek ieturēta tikai puse no sociālās apdrošināšanas un Medicare nodokļiem, bet otru pusi maksā darba devējs. Pašlaik darbinieka sociālā nodrošinājuma un medicīniskās palīdzības nodokļa daļa ir 7,65% no viņu ienākumiem.

Tomēr, tā kā pašnodarbinātie ir gan darba devēji, gan darba ņēmēji, viņiem jāmaksā pilns nodoklis 15,30% apmērā (darbinieka 7,65% un darba devēja 7,65%). Jūs saņemat vienu pārtraukumu - ja jūsu kopējie pašnodarbinātības ienākumi ir mazāki par 400 USD (ti, 399,99 USD vai mazāk), jums nav jāiesniedz SE grafiks un jāmaksā 15,30% nodoklis.

Kaut arī uzņēmējdarbība vai vaļasprieks, kas pelna naudu jums, palielinās nodokļus, nav iemesls atteikties no darbības. Neatkarīgi no tā, vai jūsu rakstīšana vai cits ārštata bizness ir maza, nepilna laika darīšana vai vienīgais ienākumu avots, ir savs bizness.

Atcerieties, ka pat tad, ja jūsu mazais bizness ir nepilna laika darbība, kas jums rada papildu naudu, ienākumi pēc nodokļu nomaksas būs vismaz lielāki nekā ienākumi bez uzņēmējdarbības, lai gan jums jāmaksā nodokļi par ienākumi no uzņēmējdarbības.

Kaut arī mūsu progresīvā ienākuma nodokļa sistēmas raksturs nozīmē, ka papildu ienākumi no jūsu blakusuzņēmuma var tikt aplikti ar augstāku likmi nekā jūsu primārie ienākumi no algām, mūsu politiķi joprojām nav paaugstinājuši šo likmi līdz 100%. Tāpat jūs maksājat nodokļus tikai par savu peļņu, kas ir starpība starp uzņēmuma radītajiem ieņēmumiem un uzņēmuma radītajiem izdevumiem.

C grafiks parādīs, vai jums ir peļņa vai zaudējumi no jūsu biznesa

Vienkāršam mazam biznesam (un, nopelnot naudu no sava HubPage un citām interneta darbībām, jūs uzskatāt par mazā uzņēmuma īpašnieku) bez pārdošanai paredzētu krājumu, veidlapas aizpildīšana nav tik grūta.

Izmaksas salīdzinājumā ar uzkrājumu grāmatvedību

Lielākajai daļai cilvēku, kas šobrīd ir rakstnieki, naudas vai uzkrāšanas metožu izvēles ietekme uz mūsu nodokļiem ir aptuveni vienāda, lai gan uzkrāšanas metode prasa nedaudz vairāk darba, jo īpaši tāpēc, ka, kā es atceros no pagājušā gada nodokļiem, Google un citas vietnes ziņoja ko viņi man faktiski maksāja 2007. gadā, nevis to, ko viņi man faktiski bija parādā.

Atšķirība ir tā, ka, tā kā Google izseko un summē summu, kas man jāmaksā par klikšķiem par katru mēneša dienu, un pēc tam nākamā mēneša beigās man nosūta čeku par kopējo summu, čeks, ko saņēmu, 2007. gada janvārī bija paredzēts naudai nopelnīju 2006. gada decembrī, un nauda, ko nopelnīju 2007. gada decembrī, tika samaksāta tikai 2008. gada janvārī.

Pēc uzkrāšanas metodes es 2006. gada decembra ieņēmumus (kurus es nesaņēmu līdz 2007. gada janvārim) es būtu deklarējis savā 2006. gada nodokļu deklarācijā un deklarējis 2007. gada decembrī nopelnīto (ko es nesaņēmu līdz 2008. gada janvārim). 2007. gada nodokļi.

Kā redzat, mūsu uzņēmējdarbības veidam tīrais rezultāts abām metodēm ir aptuveni vienāds, tāpēc es izvēlos vieglāko ceļu un vienkārši ziņoju par ienākumiem, izmantojot skaidras naudas metodi, tāpat kā man tiek ziņots.

Tagad ir daži uzņēmumi, kuros uzkrāšanas metodes izmantošanai ir nodokļu priekšrocības, taču tas nav viens no tiem.

Jums vismaz būs jāievada savs vārds, sociālā nodrošinājuma numurs, uzņēmuma adrese (lielākajai daļai no mums tā ir mūsu mājas adrese - NEIEVADIET sava pašreizējā darba devēja adresi, ja jums ir arī regulārs darbs kā jūsu rakstīšanas bizness ir nošķirts no šī ienākumu avota), norādiet savu grāmatvedības metodi kā naudu , uzkrājumu vai citu un kopējos ienākumus, ko esat saņēmis no visiem avotiem par savu rakstīšanu.

Vienkāršākā grāmatvedības metode ir skaidra nauda, jo tas nozīmē, ka jūs skaitāt ienākumus kā savus no datuma, kad saņemat čekus vai automātiskos depozītus uz jūsu bankas kontu no HubPages, Google un citām vietnēm, kas jums maksā, bet uzkrājums nozīmē, ka jūs pieprasāt ienākumi tajā dienā, kad tos nopelnāt, nevis saņemat. (Skatīt Side Bar īstajā nosaukumu Naudas vs uzkrāšanas principa grāmatvedību un detalizētāku diskusiju Naudas vs uzkrājumu grāmatvedību.)

Ievadiet visus uzņēmējdarbības izdevumus attiecīgajās zemāk esošajās rindiņās, pēc tam atņemiet izdevumus no kopējiem ienākumiem, lai iegūtu neto ienākumus no uzņēmējdarbības, kas ir ierakstīti veidlapas 31. rindā.

Atkarībā no jūsu izdevumiem jūsu neto uzņēmējdarbības ienākumi var būt vai nu pozitīvi, vai negatīvi.

Pozitīvs skaitlis tiek uzskatīts par peļņu un tiek aplikts ar ienākuma nodokļiem (federālais plus štats, ja jūsu štatā ir ienākuma nodoklis, un vietējais, ja jums ir nožēlojami dzīvot pilsētā, piemēram, Ņujorkā, kur ir ienākuma nodoklis kopā ar štatu un federālās valdības ienākuma nodoklis) UN sociālās apdrošināšanas un Medicare nodokļi.

Ja neto ienākumi ir negatīvi, jums būs zaudējumi uzņēmējdarbībā, un jums būs jāsniedz detalizētāks izdevumu skaidrojums rindās zem 31. rindas un veidlapas 2. lappusē. Jebkurā gadījumā peļņas vai zaudējumu rādītājs C pielikuma 31. rindiņā tiks kopēts uz jūsu 1040 nodokļu veidlapas 12. rindu, lai to pievienotu vai atņemtu no citiem ienākumiem (ja jums ir zaudējumi).

IRS veidlapa 1099 - Dažādi

Es saprotu, ka juridiski visiem ir jāziņo par visiem nopelnītajiem ienākumiem.

Reāli, kad nelielas naudas summas cilvēku starpā mainās, parasti nav ne tikai ierakstu par darījumu, bet arī nav vērts valdībai tērēt laiku, mēģinot iekasēt šādas summas.

IRS un valsts ieņēmumu departamentu uzdevums ir nopelnīt naudu politiķiem, ko tērēt, un maksāt nodokļu iekasētājiem, lai viņi pavadītu stundas, vācot šeit dolāru vērtus nodokļus, un tur dolārs maksā vairāk naudas, nekā tas rada.

Ievērojamā laika un izdevumu dēļ IRS neprasa uzņēmumiem un privātpersonām ziņot par maksājumiem par darba pakalpojumiem, kuru kopējais apjoms nepārsniedz 600 USD gadā, personām, kuras strādā kā individuālie uzņēmēji vai partnerattiecības.

Tā kā lielākā daļa cilvēku nezina par šo noteikumu, IRS reti seko personām, kuras nespēj izsekot un ziņot par to, ko maksā Džo santehniķim katru reizi, kad maksā viņam par nākšanu un atvienošanu no izlietnes (tomēr Džo santehniķis, ir nepieciešams pašam izsekot un ziņot par ienākumiem).

Uzņēmējdarbības gadījumā IRS ievēro augstākus standartus un prasa tiem sekot līdzi summām, ko viņi maksā personām, kuras nav darbinieki un nav izveidojušas savu mazo biznesu kā korporācija vai LLC (sabiedrība ar ierobežotu atbildību).

Tas nozīmē, ka uzņēmums iegūst personas, kas sniedz pakalpojumus uzņēmumam, sociālās apdrošināšanas vai nodokļu maksātāja identifikācijas numuru un pēc tam sagatavo un nosūta IRS veidlapu 1099-MISC, kurā parādīta personai samaksātā kopējā summa kopā ar viņa vārdu un sociālās apdrošināšanas numuru.

Tie no mums, kas publicē HubPages un rāda reklāmas no Google, Amazon un eBay, saņems veidlapu 1099-MISC no katras no tām, kas nodokļu gada laikā mums samaksāja 600 USD vai vairāk (dažām vietnēm, tostarp HubPages, mums ir jāiegūst šī informācija) no mūsu konta pie viņiem tiešsaistē). Neviens no šiem uzņēmumiem, kas taksācijas gada laikā mums samaksāja mazāk nekā 600 ASV dolāru, nesūtīs mums 1099-MISC, taču mums tomēr būtu jāziņo par ienākumiem (katram no viņiem varat doties tiešsaistē un saņemt pārskatu, kurā norādīts, cik daudz ienākumu ir ieskaitīts datumus un to summu summas, kuras viņi jums ir samaksājuši).

Ja jūsu kopējie pašnodarbinātības ienākumi pēc izdevumiem ir mazāki par 400 ASV dolāriem, jums nebūs jāmaksā sociālās apdrošināšanas / Medicare pašnodarbinātības nodoklis, un jūs parasti varat izvairīties no ienākuma nodokļa maksāšanas par šo nelielo summu, iemaksājot to tradicionālajā IRA kontā (ja vien jūs neesat palielinājis kopējo atļauto iemaksu un veiciet depozītu, pirms iesniedzat nodokļus - ja jūs jau veicat maksimālo atļauto IRA - gan Roth, gan Tradicionālo -, jūs varat izvairīties no ienākuma nodokļiem nākamajā gadā šos ienākumus, novērtējot jūsu pašnodarbinātā ienākumus un palielinot savu ieguldījumu darba devēja 401 (k) vai līdzīgā programmā.

Lai samazinātu nodokļus, no ieņēmumiem atņemiet uzņēmējdarbības izdevumus

Labākais veids, kā samazināt nodokļu ienākumus no jūsu uzņēmējdarbības ienākumiem (ieskaitot pašnodarbinātības nodokli, kuru nevar samazināt ar iemaksām jūsu pensijas kontos), ir kompensēt jūsu uzņēmuma ieņēmumus ar izdevumiem. Tagad izdevumu radīšana, lai tikai kompensētu ieņēmumus, nav jēgas, jo jūs neko nesaņemat par savu laiku un pūlēm.

Tomēr, ja jums ir savs bizness, it īpaši, ja jūs to pārvaldāt ārpus savas mājas, jūs varat no saviem ieņēmumiem atskaitīt daudzus personiska veida izdevumus, kurus jūs tik un tā samaksātu, bet parasti nevarat tos atskaitīt no algas ienākumiem. Piemēram, jums ir nepieciešams dators un interneta savienojums, lai rakstītu un publicētu centrmezglus HubPages.

Atkarībā no tā, kādas citas lietas un kādu laika daļu jūsu dators un interneta savienojums tiek izmantots uzņēmējdarbības mērķiem, jūs varat atskaitīt visus vai daļu no šiem izdevumiem, kurus jūs jebkurā gadījumā maksājat bez nodokļu priekšrocībām, no uzņēmējdarbības ieņēmumi.

Veiciet labu izdevumu uzskaiti

Jums, iespējams, ir daudz citu izdevumu, kas jums šobrīd rodas un kurus varētu kvalificēt kā uzņēmējdarbības nodokļa atskaitījumus. Šo atskaitījumu summa var ievērojami samazināt jūsu uzņēmējdarbības ienākumus, kas nozīmē, ka jums ir pieejami vairāk parastās algas ienākumu citām lietām, jo dažus no jūsu parastajiem personīgajiem izdevumiem tagad apmaksā jūsu uzņēmums.

Ja jūsu ar uzņēmējdarbību saistītie izdevumi pārsniedz jūsu uzņēmējdarbības ienākumus, radušos papīra zaudējumus var atskaitīt no jūsu algas ienākumiem, lai samazinātu ienākumu nodokļus no jūsu algām, tādējādi dodot vai nu lielāku atmaksu, vai arī liekot jums nosūtīt mazāku čeku IRS (tā Jāatzīmē, ka pastāv ierobežojumi attiecībā uz zaudējumiem uzņēmējdarbībā, uz kuriem jūs varat pretendēt, un gadu skaitam, pēc kura varat secīgi parādīt zaudējumus savam biznesam).

Ņemiet vērā, ka es nosaucu tikai divas lietas, kuras VARĒT varētu izmantot kā uzņēmējdarbības atskaitījumus, un apgalvojumu kvalificēju, sakot, ka jūs drīzāk varētu, nevis varētu atskaitīt šos izdevumus.

Uzņēmējdarbības atskaitījumu joma var būt ļoti sarežģīta. Daži izdevumi ir ļoti skaidri un likumīgi, savukārt citu likumība var būt apšaubāma. Dažos gadījumos, pat ja atskaitījums ir nepārprotami likumīgs, tas var radīt jautājumus, kas var novest pie tā, ka jums jātērē laiks, pūles un, iespējams, nauda profesionālai palīdzībai, aizstāvot sevi auditā. Arī tas, kas varētu būt pilnīgi likumīgs viena veida uzņēmējdarbībai, var būt apšaubāms jūsu biznesā.

Noteikti veiciet labu uzskaiti par uzņēmējdarbības izdevumiem. Tas ietver kvītis un citu dokumentāciju, kas pierāda, ka jums radušies izdevumi, kā arī to iespējamai izmantošanai kā uzņēmējdarbības izdevumus.

Izvēlieties labu nodokļu konsultantu

ASV nodokļu kodekss (faktiskais likums, kas regulē federālos ienākumu, sociālās apdrošināšanas un Medicare nodokļus Amerikas Savienotajās Valstīs) sastāv no gandrīz 100 000 lappušu sarežģītu un bieži pretrunīgu juridisko dokumentu. Katru gadu, kad netērē laiku un netērē mūsu nodokļu dolārus, Kongress sevi aizņem, pievienojot kodam vēl simtiem lapu.

Nodokļu kodi dažādiem štatiem, kas iekasē ienākuma nodokļus, ir mazāki par federālo kodeksu, bet tomēr ir sarežģīti. Rezultāts ir tāds, ka neviens īsti nezina un nesaprot visu kodu, kā rezultātā ir izveidojušās daudzas nepilnības, kuru nozīme un likumība ir atvērta diskusijām un interpretācijai.

Šī iemesla dēļ, kad es sāku nopelnīt nopietnu naudu no rakstīšanas, es vērsos pie nodokļu speciālista, kurš specializējas mazo uzņēmumu nodokļos, lai veiktu savus nodokļus. Viņš zina vairāk nekā es, un, tā kā tas ir viņa bizness, viņam ir laiks un stimuls sekot līdzi likumam un saprast to, kā tas attiecas uz privātpersonām un mazajiem uzņēmumiem.

Pirms izvēlējos šo konkrēto personu, es pārrunāju nodokļus un viņa uzņēmējdarbību kopumā (to atviegloja fakts, ka es viņu pazinu sabiedriski un varēju ar viņu sarunāties veikalā, pirms iesaistījos viņa pakalpojumos), kā arī runāju ar citiem, kas izmantoja savus pakalpojumus.

Mans mērķis bija vispirms pārbaudīt, vai viņš zina ne tikai to, ko es zinu par uzņēmējdarbību un nodokļiem, bet arī to, ka viņš zina arī vairāk. Es arī vēlējos sajust gan viņa profesionālo ētiku, gan attieksmi pret risku attiecībā uz nodokļiem.

Mani pārsteidza fakts, ka viņš bija "atlaidis" pāris savus klientus, kad viņi centās panākt, lai viņš stingri pieliek viņiem nodokļu likumus. Mani pārsteidza arī fakts, ka, lai gan viņš mēģināja samazināt savu klientu nodokļu saistības līdz minimumam, viņš arī neiesniedza atskaitījumus, kas bija likumīgi, bet pietiekami apšaubāmi, lai piesaistītu revīziju.

Tāpat kā daudzi amerikāņi, arī es esmu gatavs atteikties no noteiktiem nelieliem, bet likumīgiem ieturējumiem un maksāt vēl dažus dolārus, lai izvairītos no IRS grūtībām.

Pret savu rakstīšanu izturieties kā pret biznesu

Rakstniekiem HubPages un citām naudas pelnīšanas aktivitātēm internetā, kuri nopelna dažus simtus dolāru vai vairāk gadā un plāno turpināt un palielināt šos ienākumus, mans padoms ir uzskatīt šo darbību par uzņēmējdarbību, kā arī par patīkamu un radošu noietu.

Kā biznesam vispirms ir jāpārzina finanšu uzskaites un nodokļu noteikumi.

Otrkārt, labi reģistrējiet savus ienākumus un visus izdevumus, kas attiecas vai varētu attiekties uz jūsu biznesu.

Treškārt, sakārtojiet uzskaiti un grāmatvedību tā, lai būtu vieglāk sekot līdzi uzņēmējdarbībai, kā arī ātri atrast, ja jums kādreiz ir jāpamato pieprasītie izdevumi vai atskaitījumi.

Visbeidzot, nevilcinieties meklēt un apmaksāt profesionālu palīdzību. Tas vismaz nozīmē laba nodokļu sagatavotāja pakalpojumu saņemšanu vai labas uzņēmējdarbības nodokļu programmatūras sistēmas izmantošanu.

Ja grāmatvedība un lietvedība nav jūsu stiprā puse vai aizņemat pārāk daudz laika no rakstīšanas, izmantojiet profesionāla grāmatveža pakalpojumus - ir daudz ārštata grāmatnieku, kuri pelna iztiku, sniedzot šos pakalpojumus mazajiem uzņēmumiem.

Viņu maksa, kas ir atskaitāma no nodokļa, tāpat kā maksa, ko iekasē jūsu nodokļu konsultants, parasti ir saprātīga, jo viņi rēķina jums tikai par pāris stundām vai tik daudz, ka viņi katru mēnesi tērē jūsu ierakstos.

Arī kolēģis, kurš maksā manus nodokļus, piedāvā šo pakalpojumu, taču līdz šim es to daru pats. Labi ieraksti ne tikai saglabā jūsu uzņēmuma likumību attiecībā uz nodokļiem un palīdz izvairīties no nepatikšanām ar IRS un valsts nodokļu iestādēm, bet var arī sniegt labu informāciju par jūsu biznesu, piemēram, kuri raksti HubPages vai kādas vietnes, ja rakstāt vairāk nekā vienam vietni, dodiet vislabāko atdevi par savu laiku un pūlēm.

Šī informācija var ne tikai palīdzēt jums iekasēt nodokļus, bet arī padarīt jūs efektīvāku, ļaujot koncentrēt ierobežoto laiku darbībām ar augstāku ienesīgumu, bet arī padarīt jūs bagātāku.