Paskaidrotas pensijas konta iespējas

Viens no biežākajiem iemesliem, kādēļ cilvēki norāda, ka neizveido pensijas kontu, ir neskaidrības par kontu veidiem. Daudzi cilvēki neapzinās atšķirības starp dažādiem pensijas kontiem vai to, kā darbojas kāds no tiem.

Ir saprotams nezināt atšķirību starp 401 (k) un Roth IRA, it īpaši, ja jūsu darbs nav saistīts ar finansēm vai grāmatvedību. Bet atlikt pensijas plānošanu ir kļūda, kurai vēlāk dzīvē var būt krasas sekas. Daudz labāk ir uzzināt par dažādām pensijas konta iespējām agri - jau 20 gadu vecumā.

Jo ātrāk uzzināsiet par savām iespējām, jo ​​vairāk laika būs jāizveido konts un jāsāk to finansēt.

Kā darbojas pensiju konti?

Pastāv kļūdains uzskats, ka pensijas konti ir gluži kā krājkonts, kurā jūs glabājat savu naudu līdz pensijas vecuma sasniegšanai - un tad jūs to visu atgūsiet. Realitāte ir nedaudz sarežģītāka. Ir nodokļu apsvērumi un citi iemesli, kāpēc pensijas konta atvēršana ir labākais veids, kā ietaupīt šai dzīves daļai. Ir arī ierobežojumi tam, cik daudz jūs varat ieguldīt, un kad jūs varat izņemt naudu kontā.

Ja sākat uzkrāt pensijai, izmantojot parasto ieguldījumu kontu, jums jāmaksā nodokļi katru reizi, kad pārdodat akcijas, obligācijas vai izņemat kopfondu. Un, ja jūs pārdodat akcijas 12 mēnešu laikā pēc to iegādes, jūs meklējat ļoti augstas ienākuma nodokļa likmes - no 15 līdz 30 procentiem. Pensiju kontos tiek piešķirts nodokļu atvieglojums - vai nu laikā, kad tiek pievienota nauda jūsu kontam, vai arī tad, kad pensijā izņemat visu naudu no konta. Kad jūs saņemat nodokļu atlaidi, tas ir atkarīgs no jūsu izveidotā pensijas konta veida.

Izskaidroti dažādi pensiju kontu veidi

401 (k)

Lielākā daļa uzņēmumu saviem darbiniekiem piedāvās standarta pensiju uzkrājumu plānu 401 (k). Iemaksas 401 (k) punktā ir atskaitāmas no nodokļa, un visi ieguldījumu ienākumi kontā tiek atlikti ar nodokli līdz aiziešanai pensijā. Tas nozīmē, ka jūs saņemat nodokļu atlaidi savam 401 (k) līdz pensijas vecuma sasniegšanai vai arī esat gatavs izņemt kontu.

401 (k) maksājumam ir maksimālais ieguldījums, kas 2018. gadā ir 18 500 USD. Tiem, kuri ir 50 vai vecāki, ir iespēja pievienot līdz USD 6500 kā panākšanas nosacījumu. Maksimālās iemaksas mainās katru gadu, atkarībā no IRS vadlīnijām.

Darba devējiem ir atļauts pielīdzināt darbinieka iemaksu 401 (k) līdz noteiktam procentam. Piemēram, darba devējs var izvēlēties 100% saskaņot darbinieka iemaksas par katru gadu - līdz 5% no viņu gada ienākumiem. Ja darbinieks nopelna 60 000 USD gadā, darba devējs katru gadu 401 (k) punktam pievienotu 3000 USD.

Izņemšana no 401 (k) var sākties, kad indivīds sasniedz 59 ar pusi. Par jebkādām izņemšanām pirms šī vecuma tiks piemērots 10% soda nodoklis kopā ar nodokļu saistībām. Ja darba devējs atļauj, ir iespējams arī ņemt aizdevumu uz 401 (k) punktu. Aizņēmuma summa ir līdz 50% no plāna vērtības, maksimālā summa ir 50 000 USD. Jebkurš aizdevums atbilstoši 401 (k) punktam jāatmaksā piecu gadu laikā.

403 (b)

403. punkta b) apakšpunkts tiek lietots, ja indivīds strādā valdības organizācijā vai bezpeļņas organizācijā. Ienākuma nodokļa režīms, iemaksu ierobežojumi, darba devēja saskaņošanas vadlīnijas, prasības par izņemšanu un aizdevumi ir identiski 401 (k) plānam.

Attiecībā uz 403. punkta b) apakšpunktu ir īpašs maksimāli pieļaujamo iemaksu (MAC) noteikums, kur personas, kuras kopā ar vienu darba devēju ir pavadījušas 15 vai vairāk gadus, savam gada iemaksu ierobežojumam var pievienot papildu 3000 USD. Bet pēc darba devēja ieskatiem atļaut šo pievienoto ieguldījumu, un daudzi to nezina.

Ieguldījumu iespējas ir nedaudz ierobežotas ar 403 (b). Izmantojot 401 (k), ir atļauts izmantot gandrīz jebkura veida ieguldījumu mehānismu. 403. punkta b) apakšpunkts attiecas tikai uz kopfondu un rentes izvēli.

Ja jums ir 403 (b) plāns ar darba devēja starpniecību, bet jūs pārejat uz darbu, kurā viņi piedāvā 401 (k), jūsu plānu ir iespējams pārcelt uz 401 (k).

401 tūkst. Vs Roth IRA

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) ir paredzēts uzņēmuma īpašniekam un laulātajam, kuram nav darbinieku. Ja jums ir darbinieki, nav iespējams piedalīties 401 (k) solo ierakstā. Šajā plānā nav vecuma vai ienākumu ierobežojumu. Iemaksu ierobežojums 2018. gadam ir noteikts 55 000 ASV dolāru apmērā, un tiem, kuri ir vecāki par 50 gadiem, ir pieejami papildu 6000 ASV dolāri.

Šajā plānā ir izņēmums attiecībā uz aspektu bez darbiniekiem: konta turētāja laulātais. Ja jūsu laulātais gūst ienākumus no jūsu uzņēmuma, varat tos pievienot plānam. Pievienojot plānam laulāto, ir iespējams dubultot gada iemaksas, kas veiktas solo 401 (k).

Solo 401 (k) plāna turētājiem ir iespēja izvēlēties starp tradicionālo plānu vai Roth plānu. Tradicionālais plāns ļauj veikt pirmsnodokļu iemaksas, nodokļu atlikšana līdz pensijai. Rota plāns atļauj veikt pēcnodokļu iemaksas, taču pensijā netiek iekasēts nodoklis.

401. punkta k) apakšpunktā ir atļauts izmantot gandrīz jebkura veida ieguldījumus. Plāna turētāji var ieguldīt savu naudu akcijās, obligācijās, kopfondos, hipotēku parādzīmēs, nekustamajā īpašumā, dārgmetālos un citur. Par jebkādām naudas izņemšanām no konta pirms 59 un pus gadu vecuma no IRS tiks piemēroti stingri sodi.

IRA

Individuālais pensijas konts vai IRA ir nodokļu atvieglojumu veids, kuru privātpersonas var atvērt, ja viņi cer ietaupīt pensijai. Ir daži dažādi IRA veidi - tradicionālie, Roth, SIMPLE un SEP. IRA veiktās investīcijas ietver akcijas, obligācijas, kopfondus un daudz ko citu.

Gan tradicionālos, gan Roth IRA kontus atver personas, kuras vēlas izveidot savus pensijas uzkrājumus. SEP un VIENKĀRŠI IRA izveido mazo uzņēmumu īpašnieki vai pašnodarbinātas personas.

Iemaksas tradicionālajā IRA kontā ir atskaitāmas no nodokļiem. Jūs nemaksājat nodokļus par naudu, kuru ieliekat savā tradicionālajā IRA, bet jums būs jāmaksā nodokļi pensijā. Individuālās iemaksas tradicionālajā IRA nedrīkst pārsniegt 5500 USD. Tie, kas ir 50 vai vecāki, kontā var iemaksāt līdz USD 6500.

Personām, kuras nopelna vairāk nekā 63 000 USD gadā, būs jāmaksā daži nodokļi par viņu iemaksām tradicionālajā IRA kontā. Tiem, kuru koriģētais bruto ienākums pārsniedz 73 000 USD, būs jāmaksā nodoklis par visām iemaksām, ja vien viņu darba devējs piedāvā pensijas plānus. Ja jūsu darba devējs nepiedāvā nekādus pensionēšanās plānus un jūs gadā nopelnāt vairāk nekā 73 000 USD, jūsu iemaksas būs atskaitāmas no nodokļiem.

Roth IRA

Galvenā atšķirība starp tradicionālo un Roth IRA ir tā, ka jūsu iemaksas nav atskaitāmas no nodokļiem Roth IRA. Jums būs jāmaksā nodokļi par visām jūsu iemaksām šajā kontā neatkarīgi no jūsu ienākumu līmeņa. Bet jums netiks uzlikti nodokļi par izņemšanu no konta, kad esat pensijā.

Gan tradicionālajos IRA, gan Roth IRA kontos ir beznodokļu procenti un dividendes. Jūs nemaksāsit nodokļus par naudu, kuru nopelnāt, ieguldot abos kontos. Atšķirība ir tāda, ka, iekasējot naudu kontā Roth IRA, tiek iekasēts nodoklis. Nodokļu rēķins ir jāmaksā brīdī, kad atsauc tradicionālo IRA.

SEP IRA

SEP jeb vienkāršota darbinieku pensija IRA ir pensijas konts, kas ir noderīgs pašnodarbinātām personām un mazo uzņēmumu īpašniekiem. Darba devēji var iemaksāt līdz pat 25 procentiem no jūsu gada ienākumiem jeb 55 000 USD - neatkarīgi no tā, kāda summa ir mazāka. Šie ir skaitļi par 2018. gadu, un tie katru gadu mainās.

SEP IRA ir vieglāk izveidot, salīdzinot ar 401 (k). Ja mazā uzņēmuma īpašniekam ir darbinieki, viņiem jābūt apdrošinātiem, ja tie atbilst īpašām prasībām. Labā ziņa ir tā, ka mazo uzņēmumu īpašniekiem, kuri saviem darbiniekiem izveido SEP IRA, ir atļauts atskaitīt iemaksas darbinieku plānos no viņu pašu uzrādītajiem uzņēmējdarbības ienākumiem. Tas palīdz mazo uzņēmumu īpašniekiem nodrošināt zemāku nodokļu likmi.

Kad nauda tiek izņemta no SEP IRA, tā tiek aplikta ar nodokļiem. Sods par priekšlaicīgu izstāšanos no SEP IRA ir 10 procenti, pieskaitot regulārus ienākuma nodokļus.

Vienkārša IRA

Vienkāršie jeb ietaupījumu veicināšanas spēļu plāni darbiniekiem IRA ir vēl viens plāns, kas paredzēts mazo uzņēmumu īpašniekiem vai pašnodarbinātām personām. Izmantojot VIENKĀRŠU IRA, darbiniekiem ir atļauts veikt iemaksas savos pensijas kontos, un darbiniekam ir jāsaskaņo šīs iemaksas. Darba devēja veiktās plāna iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem, līdzīgi kā darbojas SEP IRA.

Izmantojot VIENKĀRŠO IRA, darba devēja iemaksas tiek ierobežotas vienā no diviem veidiem. Viņi vai nu var samaksāt iemaksas līdz trim procentiem no sava darbinieka kompensācijas. Vai arī viņi var veikt divus procentus neselektīvo iemaksu par katru tiesīgo darbinieku. Darbinieku iemaksas ir ierobežotas līdz 12 500 ASV dolāriem gadā un 15 500 USD, ja viņi ir vecāki par 50 gadiem.

Būtiska atšķirība starp SEP IRA un SIMPLE IRA ir tā, ka darba devējiem nav atļauts veikt savus ieguldījumus SEP IRA. Tas ir paredzēts darba devējiem, lai veiktu visus ieguldījumus. SEP IRA ir labāk piemēroti uzņēmumiem, kur darbinieki veic lielāko daļu iemaksu, savukārt darba devējs atbilst noteiktam procentam.

Sods par priekšlaicīgu izstāšanos no VIENKĀRŠĀS IRA ir 25 procenti, pieskaitot ienākuma nodokļus. Šis sods rodas, ja izņemšana notiek pirms 59 ar pusi gadu vecuma vai ja izņemšana sākas divu gadu laikā pēc plāna darbības sākuma. Ja VIENKĀRŠĀ IRA ir vairāk nekā divus gadus veca, bet persona ir jaunāka par 59 ar pusi, sods ir 10 procenti plus ienākuma nodokļi.

Veselības krājkonts

Veselības krājkonts jeb HSA ir nodokļiem labvēlīgs konts, kas ir paredzēts personām, uz kurām attiecas veselības aprūpes plāni ar lielu atskaitāmību. HSA mērķis ir palīdzēt šīm personām ietaupīt uz medicīniskiem izdevumiem, kurus nesedz viņu veselības aprūpes plāni ar lielu atskaitījumu.

Iemaksas HSA veic indivīdi un / vai viņu darba devēji. Maksājumiem ir noteikts maksimālais ierobežojums, individuālais ierobežojums ir noteikts 3450 USD un ģimenes ierobežojums - 6 850 USD. Arī HSA kvalifikācijai katru gadu mainās minimālās atskaitāmās robežas. Individuālais minimums ir 1350 USD, bet ģimenes minimums ir 2700 USD. Privātpersonām maksimālais bez kabatas ir 6 650 USD, savukārt ģimeņu skaitlis ir 13 300 USD.

Nauda, ​​kas nonāk HSA, darbojas līdzīgi kā 401 (k). Ja plānu saņem caur darba devēju, no jūsu algas tiek ieturētas beznodokļu iemaksas. Arī jūsu darba devējs var iemest procentos atbilstību šīm iemaksām. Viens unikāls HSA aspekts ir tas, ka ikviens var dot ieguldījumu jūsu plānā - laulātie, vecāki, paplašinātā ģimene, draugi utt.

Kopsavilkums

Tā kā ir tik daudz pensijas konta iespēju, ir saprotams, ka cilvēki ir neizpratnē, kad viņi pirmo reizi sāk domāt par pensijas plānošanu. Bet daudzi no šiem kontiem ir paredzēti īpašām situācijām un mērķiem. Aplūkojot to pensiju kontu skaitu, kurus esat tiesīgs izveidot, jūs atradīsit, ka tas ir daudz mazāks nekā šis saraksts. Vienmēr ir saprātīgi sazināties ar kvalificētu ieguldījumu konsultantu, lai saņemtu konkrētu padomu jūsu konkrētajai situācijai.

Galvenais lēmums ir saistīts ar nodokļu atvieglojumu saņemšanu attiecībā uz iemaksām vai izņemšanu. Abiem ir savs pozitīvais un negatīvais, un jums būs jāizlemj, kas vislabāk atbilst jūsu apstākļiem.

Ir iespējams atvērt arī vairākus pensijas kontus. Piemēram, jūs varat izlemt doties uz Roth IRA, pat ja no darba devēja saņemat 401 (k). Bet jums jāpatur prātā, ka ar IRA saistītie nodokļu atvieglojumi var mainīties atkarībā no jūsu ienākumu līmeņa un no tā, vai ar darba devēja starpniecību jums ir 401 (k).

Neatkarīgi no tā, kāda veida konts jums ir piemērots, sāciet uzkrāt šodien, jo pensionēšanās būs šeit ātrāk, nekā jūs domājat (uzticieties man šajā jautājumā, es zinu no personīgās pieredzes).

Atsauces

“Pensionēšanās plānu veidi”

Taisons, Ēriks un Bobs Karlsons. Personīgās finanses manekenu senioriem . Wiley Publishing, Inc., 2010. gads.

Maeda, Marta. Pilnīgs IRA un IRA ieguldījumu ceļvedis: atklāta bagātības veidošanas stratēģija . Atlantic Publishing Group, Inc., 2010. gads.

Jautājumi un atbildes

Jautājums: Ja 55 gadu vecumā es izņemšu visu savu naudu no sava 401 000, cik lielu sodu es maksātu?

Atbilde: Izņemšana no jūsu kvalificētā plāna tiek aplikta ar nodokli kā parastais ienākums, un, ja tas tiek veikts pirms 59 gadu vecuma sasniegšanas 1/2, viņam var piemērot 10% federālo nodokļu sodu. Ja jūs pametāt darba devēju gadā vai pēc gada, kurā jums palika 55 gadi, iespējams, jums netiks piemērots 10% priekšlaicīgas atteikšanās sods.

Jautājums: Kad jāsāk izņemt savu naudu no Rota pensijas konta?

Atbilde: ja atbilstat prasībām, kvalificēta izplatīšana ir beznodokļu.

Jūs varat veikt iemaksas savā Roth IRA, kad esat sasniedzis 70-½ gadu vecumu.

Jūs varat atstāt summas savā Roth IRA, kamēr jūs dzīvojat.

Šī informācija ir no IRS vietnes: