Irs sarkanie karodziņi, kas pakļauj jūsu nodokļu deklarāciju revīzijai

Neuzvelciet IRS sarkanos karogus.

Autors Wereon (oriģināls PNG Nikodemos.), Izmantojot Wikimedia Commons

Deviņi sarkanā karoga brīdinājumi

Gandrīz tiklīdz esam pabeiguši nodokļu deklarācijas, daudzi no mums sāk uztraukties par šausmīgo IRS revīziju.

Šīs revīzijas parasti ietver vēstuli, kurā tiek lūgts paskaidrojums, vairāk informācijas vai papildu dokumentācija. Parasti tam pievienos pieprasījumu samaksāt papildu nodokļus un, iespējams, procentus un soda naudas. Vēstulē tiks norādīts, kāpēc IRS domā, ka esat parādā papildu naudu. Tad jums būs jāpierāda pretējais.

Nodokļu maksātājiem parasti nav jāuztraucas par to, ka 3 vīrieši tumšos mēteļos kādu dienu parādās viņu mājās, lai viņus aizvestu uz biroju bez logiem, lai viņu sejā spīdētu spilgta gaisma, līdz viņi mīklas klepo.

Kādi ir daži no izplatītajiem sarkanajiem karogiem, kas var apdraudēt IRS auditu?

office.microsoft.com

# 1 ar augstiem ienākumiem

Jo augstāki ir jūsu ienākumi, jo lielāks ir audita risks. Tas vienkārši iet kopā ar teritoriju.

Visiem nodokļu maksātājiem kopējais revīzijas risks ir nedaudz virs 1%. Ja jūs nopelnīsit vairāk nekā 200 000 USD, tas palielināsies līdz aptuveni 4%. Nopelniet vairāk nekā 1 000 000 USD, un risks palielinās līdz aptuveni 12%.

Vai domājat, ka nepietiekama ziņošana samazinās jūsu revīzijas risku? IRS jau ir visi tie W-2, 1099, K-1 utt., Kas arī jums ir nosūtīti. Ja jūs par tiem neziņosiet, IRS to uzzinās.

Tāpat, iespējams, nav lieliska ideja iet un prasīt priekšniekam algas samazinājumu, lai jūs netiktu pārbaudīts. Bet jūs tādā veidā varētu palielināt savu ieguldījumu 401 (k) un samazināt ar nodokli apliekamo ienākumu.

birojs, microsoft.com

# 2 Nav ziņots par visiem jūsu ienākumiem

Tas ietilpst divās kategorijās.

Kā jau teicu iepriekš, ja saņemat W-2, 1099 vai K-1 utt., Jums jāziņo par ienākumiem. IRS jau par to zina.
Ja jums ir uzņēmums, kas galvenokārt nodarbojas ar skaidras naudas darījumiem, nepietiekami ziņojiet par saviem ienākumiem tikai tāpēc, ka ne vienmēr par tiem tiek reģistrēts. Skaidras naudas uzņēmumi paši par sevi ir IRS sarkanie karogi. Dzīvojiet 300 000 USD vērtā mājā, brauciet ar dārgu automašīnu, bet ziņojiet par ienākumiem no sava uzņēmuma tikai 25 000 USD apmērā, IRS apšaubīs, kā jūs to darāt.

# 3 Lielāku nekā vidējo atskaitījumu veikšana

IRS zina, ko sagaidīt no atskaitījumiem, pamatojoties uz jūsu ienākumiem. Veiciet atskaitījumu, kas, pēc IRS domām, ir pārāk liels jūsu ienākumiem, jūs varat riskēt ar IRS pieprasījumu.

Labdarības ieguldījumi tiek īpaši pārbaudīti. Visiem ziedojumiem skaidrā naudā ir nepieciešami čeki par dokumentāciju.

Noteikumi par bezskaidras naudas iemaksām ir kļuvuši vēl stingrāki. Ziedojumiem bezskaidrā naudā jums ir jādokumentē, kā jūs noteicāt ziedojamā priekšmeta vērtību. Jūs vairs nevarat pieprasīt atskaitījumu 20 ASV dolāru apmērā par veco kreklu, kuru jūs dāvinājāt labdarībai, tikai tāpēc, ka jūs domājat, ka tas ir tik daudz vērts. Tā vietā, iespējams, būs jānosaka un jāpieprasa tā veikala vērtība. Dažiem vērtīgiem priekšmetiem var būt nepieciešams novērtējums, lai skaidri noteiktu to vērtību. Par visiem bezskaidras naudas ziedojumiem, kuru summa pārsniedz 500 ASV dolārus, jums jāiesniedz arī 8283 veidlapa.

Banku kase

# 4 Pašnodarbinātība (C grafika iesniegšana)

Būt pašnodarbinātai un iesniegt C sarakstu, lai ziņotu par jūsu biznesa ienākumiem, ir potenciāls sarkanais karogs vismaz divās frontēs.

Pirmkārt, IRS vēlēsies būt droša, ka esat norādījis visus savus ienākumus. IRS centīsies redzēt, ka jūs esat ziņojis par visiem ienākumiem, jo īpaši par ienākumiem, par kuriem ziņots par 1099-MISC. Ja jums ir uzņēmums, kas galvenokārt nodarbojas ar skaidras naudas darījumiem, aģenti tiek apmācīti meklēt norādes, kas varētu norādīt, ka jūs neesat ziņojis par visiem saviem ienākumiem.
Otrkārt, IRS rūpīgi pārbaudīs visus atskaitījumus, kurus izmantojat, lai samazinātu peļņu (vai palielinātu zaudējumus). C grafiks ir pilns ar atskaitījumiem, kas samazinās ar nodokli apliekamo ienākumu. Veiciet atskaitījumus, kas izskatās pārmērīgi, un jūs riskējat veikt revīziju.

# 5 Pārmērīgu uzņēmējdarbības atskaitījumu ņemšana

IRS rūpīgi izskatīs izklaides, maltīšu un ceļojumu atskaitījumus. Jums jāglabā detalizēta dokumentācija par šiem izdevumiem, tostarp par vietu, apmeklētajiem cilvēkiem, uzņēmējdarbības mērķi un diskusijas būtību. Jums ir jābūt kvītim par visiem izdevumiem, kas pārsniedz 75 USD, un par visām naktsmītnēm, atrodoties ārpus mājām.

100% transportlīdzekļa izmantošana uzņēmējdarbībā var izraisīt sarkano karodziņu IRS. Kaut arī jūs varat pieprasīt atskaitījumu par sava personīgā automobiļa lietošanu uzņēmējdarbībā, IRS var šķist neparasti, ka jums ir transportlīdzeklis, kas tiek izmantots 100% uzņēmējdarbībai. Saglabājiet precīzus nobraukuma, biznesa mērķa un kalendāra ierakstus, lai dokumentētu sava personīgā transportlīdzekļa lietošanu uzņēmējdarbībā. Jūs varat pieprasīt standarta nobraukuma likmi vai faktiskos izdevumus, bet jūs nevarat pieprasīt abus.

# 6 Pretenzijas par mājas biroju

Ja jūs vadāt biznesu ārpus savas mājas, jūs varat pretendēt uz mājas biroja atskaitījumu. Mājas birojs ļaus no uzņēmējdarbības ienākumiem atskaitīt procentu no īres vai hipotēkas procentiem, komunālajiem pakalpojumiem, apdrošināšanas un nekustamā īpašuma nodokļiem.

Lai pretendētu uz mājas biroja atskaitījumu, jums ir jāizmanto sava mājas teritorija tikai uzņēmējdarbībai. Jūsu ģimene vakarā nevar skatīties televizoru istabā, un bērni nevar izmantot jūsu biroja datoru mājasdarbu veikšanai.

Sākot ar 2014. gada nodokļu iesniegšanas sezonu (2013. taksācijas gadam), ir vienkāršota iespēja pieprasīt Iekšlietu ministrijas atskaitījumu. Ja izvēlaties šo metodi, jums joprojām ir jāizmanto mājas platība (ne vairāk kā 300 kvadrātpēdas) tikai jūsu biznesam, taču jums nebūs jāglabā visi ieraksti vai jāpabeidz diezgan apgrūtinošie aprēķini, kas nepieciešami, izmantojot parasto metodi.

Izmantojot vienkāršoto metodi, jūs saņemat atskaitījumu 5 USD / kvadrātpēda no jūsu mājas, ko izmanto tikai uzņēmējdarbībai (maksimālais atskaitījums 1500 USD). Ja jūsu mājas biroja izdevumi ir lielāki, jūs joprojām varat izvēlēties parasto metodi, lai aprēķinātu atskaitījumu.

# 7 Pieteikšanās hobijam kā biznesam

Daudziem tas, ko viņi dara biznesa labā, viņiem patīk darīt. Izbaudiet fotografēšanu, dodieties biznesā kā fotogrāfs un saņemiet atskaitījumus par fotokameru un izdevumiem. Pārdodiet vienu vai divas bildes un savu māju bez maksas. Izklausās pēc lieliska plāna. Varbūt ne tik ātri.

IRS ļauj ieturēt izdevumus likumīgam biznesam, bet ne hobijam. Ja jūs kā bizness pretendējat uz hobiju ar daudziem izdevumiem un lieliem zaudējumiem, piemēram, automašīnu sacīkstēm, jūs riskējat veikt revīziju.

Ja esat fotogrāfs, jums jāziņo par visiem ienākumiem, ko esat nopelnījis no vaļasprieka, piemēram, par dažu attēlu pārdošanu. Bet jūs varat atskaitīt savus izdevumus tikai no ienākumiem, ko esat guvis no hobija. Jūs nevarat atskaitīt zaudējumus.

Lai būtu bizness, šai aktivitātei ir jābūt cerībai gūt peļņu, un tai ir jārada vismaz 3 peļņa no katriem 5 gadiem.

# 8 Vairāki nomas īpašumi

Ja jums ir īres īpašums un jūs aktīvi piedalāties tā pārvaldīšanā, varat pieprasīt atskaitījumu līdz zaudējumiem līdz 25 000 USD. Šis atskaitījums pakāpeniski pārtrauc ienākumus, kas pārsniedz 100 000 USD, un pazūd, kad jūsu ienākumi pārsniedz 150 000 USD.

Ja jūs varat pierādīt, ka esat nekustamā īpašuma profesionālis (attīstītājs, namīpašnieks, brokeris utt.), Zaudējumiem, kurus jūs varat atskaitīt, nav ierobežojumu.

Neapstipriniet, ka esat nekustamo īpašumu profesionālis, kad neesat. IRS uzzinās par jūsu īsto dienas darbu.

# 9 Krāpšana

Palielinoties e-reģistrēšanai, IRS radara ekrānā krāpšanās ir ievērojami palielinājusies un pieaugusi. Nodokļu atmaksa ir daļēji aizkavējusies jaunu IRS krāpšanas skrīningu dēļ.

Kredītu ņemšana, uz kuriem jums nav tiesību. Pieprasot nopelnītā ienākuma nodokļa kredītu kvalificētam bērnam, kurš nav jūsu bērns, varētu pacelt dažus sarkanos karodziņus. Pirms dažiem gadiem bija daudz cilvēku, kuri nebija pieprasījuši kredītu First Time Homebuyer Credit, tostarp viens 4 gadus vecs.
Palieliniet vai samaziniet savus ienākumus, lai palielinātu nopelnītā ienākuma nodokļa kredītu. Pēc EITC rakstura tas palielinās, jūsu ienākumiem palielinoties līdz noteiktam līmenim, un tad, kad ienākumi turpina pieaugt, jūsu EITC samazināsies. Ir nodokļu maksātāji, kas manipulēs ar uzņēmējdarbības ienākumiem, lai sasniegtu maksimālā kredīta saldo vietu. Es negribētu pieķerties, to darot.
Nepatiesu nodokļu deklarāciju iesniegšana. IRS zina par identitātes zādzību, lai iegūtu sociālās apdrošināšanas numurus, kurus pēc tam izmanto nodokļu deklarāciju iesniegšanai un krāpnieciski pieprasa atmaksu. Šogad vismaz vienam klientam mūsu nodokļu birojā krāpnieciska nodokļu deklarācija tika iesniegta ar viņas sociālās apdrošināšanas numuru.

Nebaidieties no sarkanajiem karogiem:

Ziņojiet par visiem saviem ienākumiem.
Ja jūs varat pierādīt, ka jums ir tiesības uz likumīgiem atskaitījumiem, ņemiet tos.
Saglabājiet labu dokumentāciju, lai pamatotu savus atskaitījumus.
Saglabājiet kvītis, lai pārbaudītu savus izdevumus.
Neuzņemieties atskaitījumus vai nepieprasiet kredītus, uz kuriem jums nav tiesību.

Sarkanie karogi, vai jūs lietojat brīdinājumu?

Brīdinājums

Jebkura federālā nodokļa vai nodokļu plānošanas informācija, kas sniegta iepriekš vai ir saistīta ar šo rakstu, nav domāta konkrētai personai vai situācijai. Ikvienam, kurš vēlas izmantot šo informāciju, vispirms jāapspriež ar grāmatvedi vai nodokļu speciālistu, lai noteiktu tās piemērotību vai to, kā tā īpaši attiecas uz viņu unikālo situāciju.

Jautājumi un atbildes

Jautājums: Cik daudz es varu pieprasīt no valsts nodokļa par PA priekšmetiem un par tiem nav jāmaksā nodokļi?

Atbilde: Jūs varat pieprasīt visus ar darbu saistītos izdevumus savos PA nodokļos, ja jums ir kvītis. Piemēri ar darbu saistītiem izdevumiem, kurus varat pieprasīt, ir arodbiedrības nodevas, licences, instrumenti, īpašs apģērbs darbam, piemēram, darba zābaki. Būtībā viss, kas nepieciešams jūsu darba veikšanai, bet netiktu izmantots ārpus darba. Piemēram, jūs varat pieprasīt īpašu darba formu vai apavus, ja tos parasti nēsā ārpus darba. Jūs nevarat pieprasīt glītu kleitu vai uzvalku un kaklasaiti, jo tos var viegli izmantot ārpus darba.

Jautājums: Ja pārdodat savu pirmo māju, vai jums ir jāmaksā nodeva?

Atbilde: Ja māja ir jūsu galvenā dzīvesvieta un jūs tajā dzīvojāt vismaz divus no pēdējiem pieciem gadiem, pārdodot māju, no nodokļiem varat izslēgt līdz pat USD 250 000 (neprecēti vai $ 500 000 precējušies) no visiem iespējamiem ieguvumiem. ir saņēmuši no mājas pārdošanas.