Pensija ārštata darbiniekiem un pašnodarbinātām personām

Ja jūsu pensionēšanās sapnis izskatās apmēram šādi, jums būs jāsāk ietaupīt tagad.

Basām kājām Floridā, CC BY 2.0, izmantojot flickr

Tātad jūs strādājat sev: apsveicu! Jūs esat nolēmis pats būt priekšnieks un pieņemt nepieciešamos lēmumus, lai saglabātu vai attīstītu savu ārštata biznesu vai individuālo uzņēmumu. Jūs, iespējams, esat tik aizņemts, veicot savu darbu, kā arī veicot dokumentus, veicot uzņēmējdarbību un uzturot darbvietu, ka jūs, iespējams, nevarētu izdarīt vēl vienu lietu. Bet ir viena ļoti liela lieta, ko jūs neaizmirstat: pensijas plānošana.

Jums vairs nav personāla nodaļas, kas varētu apstrādāt visas jūsu pensijas detaļas. Heck, jums vairs nav pensijas! Tas viss ir DIY no šejienes. Par laimi pašnodarbinātajiem ir dažas labas iespējas pensijas krājkontiem.

Pašnodarbināto personu pensionēšanās plānu veidi

Kā pašnodarbinātai personai (neatkarīgi no tā, vai esat ārštata darbinieks, neatkarīgs darbuzņēmējs vai individuāls mazā uzņēmuma īpašnieks) ASV, jums ir dažas no tām pašām iespējām, ko dara lielo korporāciju darbinieki. Tomēr dažas no šīm iespējām, piemēram, peļņas sadale vai noteiktu pabalstu plāns, prasa daudz dokumentu, maksu un pat profesionālu palīdzību. Pievērsīsimies plāniem, kurus varat sākt paši, izmantojot dažas vienkāršas veidlapas vai nelielu bankas palīdzību.

Piemēri: cik daudz jūs varat ietaupīt, izmantojot katru plānu

1. piemērs: Marisols ir 40 gadus vecs pieredzējis ārštata rakstnieks, kurš ir neatkarīgs darbuzņēmējs. Viņai nav darbinieku, un 2020. gadā tā nopelnīja 65 000 ASV dolāru. Ja to ieslēdzam pašnodarbinātības iemaksu kalkulatorā, redzam, ka viņas tīrie pašnodarbinātības ienākumi ir aptuveni 60 400 USD. Viņa varēja veikt šādus maksimālos ieguldījumus:

SEP-IRA: 12 080 USD
VIENKĀRŠA IRA: 13 905 USD (13 500 USD + 3% darba devēja iemaksa)
Solo 401 (k): 24 375 USD (19 500 USD + 25% darba devēja iemaksa)

2. piemērs: Harolds ir 55 gadus vecs taksometru biznesa individuālais uzņēmējs, kurā nav citu darbinieku. Viņš nopelnīja 50 000 ASV dolāru 2020. gadā, lai tīrie pašnodarbinātā ienākumi būtu nedaudz mazāki par 46 500 USD. Viņa aptuvenais maksimālais ieguldījums būtu aptuveni:

SEP-IRA: 9 300 USD
VIENKĀRŠA IRA: 16 905 USD (13 500 USD + 3% darba devēja iemaksa + 3 000 USD piesaistes iemaksa)
Solo 401 (k): 30 875 USD (19 500 USD + 25% darba devēja iemaksa + 6500 USD noķeršanās iemaksa)

SEP-IRA

SEP-IRA ļauj novirzīt līdz 25% no jūsu neto ( nevis bruto) pašnodarbinātības ienākumiem, nepārsniedzot 53 000 USD (sākot ar 2016. gadu).

Jūs varat dot ieguldījumu gan SEP-IRA, gan Roth IRA, ja jums ir tiesības uz Roth, vai darba devēja atbalstītā 401 (k), ja jums joprojām ir dienas darbs.
Jūs varat apmaksāt savu kontu kalendāram jebkurā laikā, kamēr nav jāmaksā nodokļi (parasti nākamā gada 15. aprīlī), tāpēc varat veikt lielāku vai papildu iemaksu, ja esat nopelnījis vairāk naudas, nekā domājāt. Un otrādi, ja esat veicis mazāk nekā plānots, varat izlaist savu ieguldījumu gadā vai ieguldīt mazāku summu.
Jūs varat izveidot SEP-IRA, aizpildot vienkāršu veidlapu; jūsu banka vai brokeru firma var pa tālruni uzzināt procesu.

Ja esat mazo uzņēmumu īpašnieks, varat arī izmantot SEP-IRA, lai veiktu ar nodokli atskaitāmas "darba devēja iemaksas" atbilstošajiem darbiniekiem. Jums jāpiešķir visiem atbilstošajiem darbiniekiem vienāda procentuālā daļa, tāpēc jūsu elastība ir nedaudz ierobežota.

VIENKĀRŠI ĪRA

Mazo uzņēmumu īpašniekiem (ar mazāk nekā 100 darbiniekiem) varētu būt labāk izveidot SIMRA (Ietaupījumu veicināšanas spēles plānu darbiniekiem) IRA. Kā norāda nosaukums, to ir viegli īstenot (nepieciešama galvenokārt veidlapa, kurā jūsu finanšu pakalpojumu firma var jums palīdzēt, un ikgadējs paziņojums darbiniekiem), un tas stimulē jūsu darbiniekus ietaupīt viņu pašu naudu. Kā darba devējam jums ir pienākums samērot savu darbinieku uzkrājumu dolāru par dolāru līdz 3% vai dot 2% ieguldījumu.

Ja jums pieder savs bizness, bet jums nav citu darbinieku, jūs joprojām varat izveidot sev VIENKĀRŠU IRA. Jūs varat to darīt, ja jūsu ienākumi ir zemi, jo, lai gan plānotā atliktā ieguldījuma ierobežojums 2020. gadā ir 13 500 USD, šī nauda var sasniegt 100% no jūsu kompensācijas. Ja esat 50 gadus vecs vai vecāks, jūs varat arī veikt līdz 3000 USD lielu iemaksu, ko jūs nevarat izdarīt SEP-IRA.

401 (k) solo var būt ideāls pensionēšanās plāns vīru un sievu santehnikas uzņēmumam.

MoToMo, CC BY 2.0, izmantojot flickr

Solo 401 (k)

Ja esat gatavs tirgot nedaudz vairāk dokumentu par iespēju iemaksāt vairāk naudas, apsveriet personu 401 (k). Kā sevis darba devējs jūs varat iemaksāt līdz 25% no saviem neto pašnodarbinātības ienākumiem, bet kā darbinieks varat arī veikt iemaksu līdz 18 500 USD (2020. gadā). Abas kopā nedrīkst pārsniegt 57 000 ASV dolāru, lai gan, ja esat vecāks par 50 gadiem, jums ir atļauts 6500 ASV dolāru apmērā panākt iemaksu. Jūsu laulātais (kurš strādā jūsu uzņēmumā) arī ir tiesīgs piedalīties. Negatīvie? Jūsu nodokļi kļūst sarežģītāki, nav gatavu vispārīgu veidlapu, kas palīdzētu jums sākt plānu, un jums būs jāiesniedz IRS gada pārskats, kad jūsu plāna aktīvi sasniegs noteiktu slieksni (pašlaik 250 000 USD).

Pensiju plānu veidu salīdzinājums



	SEP-IRA	VIENKĀRŠI ĪRA	Solo 401 (k)
Ieguldījumu ierobežojums:	Līdz 25% no neto pašnodarbinātības ienākumiem, bet ne vairāk kā 57 000 USD	Līdz 100% no pašnodarbinātības ienākumiem, bet ne vairāk kā 13 500 USD	Līdz 19 500 USD kā darbinieka iemaksa, plus 25% no pašnodarbinātības neto ienākumiem, nepārsniedzot 57 000 USD kopā
Uzstādīšanas un uzturēšanas grūtības:	ļoti viegli: pieejamas vispārīgas veidlapas; vairs nav dokumentu	viegli: pieejamas vispārīgas veidlapas; pieprasīja darbiniekiem ikgadēju paziņojumu	sarežģītāka: nepieciešama ievērojama lietvedība un dokumentu kārtošana; augstākas administratīvās maksas
Labākais plāns:	neatkarīgs darbuzņēmējs vai ļoti maza uzņēmuma īpašnieks	mazā uzņēmuma īpašnieks (bez papildu darbiniekiem līdz 100 darbiniekiem)	individuālais uzņēmējs un laulātais (ja nodarbināts uzņēmumā)
Piekļuves iemaksas 50 gadu vecumam:	nav atļauts	3000 USD	6500 USD
Mazo uzņēmumu darbinieku prasības (ja piemērojams):	darbinieki, kuri ir vismaz 21 gadu veci, pēdējos 5 gados ir bijuši nodarbināti 3 gadus un nopelnījuši vismaz 600 USD gadā.	darbinieki, kuri pēdējo 2 gadu laikā ir nopelnījuši ienākumus vismaz 5000 ASV dolāru apmērā un, visticamāk, to darīs arī šogad	attiecas tikai uz uzņēmuma īpašnieku; plāns ir jāmaina, ja tiek pieņemti darbinieki, kas nav laulātais
Elastība:	jūs kā darba devējs varat izlemt, vai veikt iemaksas un cik daudz bez jebkādiem dokumentiem (visiem atbilstošajiem darbiniekiem, pat ja jūs esat vienīgais, jāsaņem vienāds procents)	jūs kā darba devējs varat saskaņot darbinieku iemaksas (ieskaitot jūsu pašu) līdz 3% no algas vai ieguldīt 2% apmērā visiem atbilstīgajiem darbiniekiem; ja vēlaties mainīt iemaksu procentuālo daļu vai veidu, jums tas jādara rakstiski pirms izmaiņu ieviešanas	jūs kā darba devējs varat mainīt uzņēmuma atbilstības procentuālo daudzumu, kā arī jūs kā darbinieks varat mainīt savu ieguldījumu, taču abiem ir nepieciešami dokumenti

Atlikiet savus centus šodien, un jums rīt (vai 20 gadus pēc kārtas) būs dolāri.

penywise, morgueFile bezmaksas licence, izmantojot morgueFile

Sāciet uzkrājumu pensijai šodien

Nenokavē! Izvēlieties sev piemērotu plānu un sāciet pēc iespējas ātrāk. Procentu apvienošanas burvības dēļ, jo jaunāks jūs esat, kad sākat darbu, jo mazāk jums būs jāizvelk no algas, lai sasniegtu savu mērķi. Pat ja esat pilnīgi jauns ārštata dzīvē vai arī jūsu bizness ir tikko kļuvis piemērots, atveriet plānu un sāciet piedalīties. Tas kļūs par ieradumu, jūs redzēsiet nodokļu atvieglojumus un nonāksiet pie ligzdas olas, kuras citādi nebūtu bijis.